Samenvatting
De Excel ACCRINTM functie geeft de opgebouwde rente terug voor een waardepapier dat op de vervaldag rente betaalt (d.w.z. slechts één keer rente betaalt).
Doel
Krijg opgebouwde rente op de vervaldag
Rendement waarde
Opgelopen rente
Syntaxis
=ACCRINTM (id, sd, sd, rate, par, [basis])
Argumenten
id – Uitgiftedatum van het effect.sd – Afwikkelingsdatum van het effect.sd – Afrekeningsdatum van het effect.rate – Jaarlijkse couponrente.pari – Nominale waarde van het effect – [optioneel] Dagtelling (zie hieronder, default = 0).
id – Uitgiftedatum van het effect.sd – Afwikkelingsdatum van het effect.sd – Afrekeningsdatum van het effect.rate – Jaarlijkse couponrente.pari – Nominale waarde van het effect – [optioneel] Dagtelling (zie hieronder, default = 0).
Gebruiksaanwijzingen
In de financiële sector worden de obligatieprijzen “schoon” genoteerd. De “schone prijs” van een obligatie is exclusief rente die is opgebouwd sinds de uitgiftedatum of de meest recente couponbetaling. De “vuile prijs” van een obligatie is de prijs inclusief opgelopen rente. De ACCRINTM -functie kan worden gebruikt om de opgebouwde rente te berekenen voor een obligatie die periodiek op de vervaldag (d.w.z. slechts één keer rente betaalt).
Datum configuratie
Standaard berekent ACCRINTM de opgebouwde rente vanaf de uitgiftedatum tot en met de afwikkelingsdatum. Als u de totale rente wilt berekenen vanaf de uitgiftedatum tot en met de vervaldatum, moet u de vervaldatum van de levering in plaats van de afwikkelingsdatum berekenen.
Voorbeeld
In het getoonde voorbeeld willen we de opgebouwde rente berekenen voor een obligatie met een couponrente van 5%. De uitgiftedatum is 5-Apr-2016, de afwikkelingsdatum is 1-Feb-2019 en de vervaldatum is 15-Apr-2026. Wij willen opgebouwde rente vanaf de uitgiftedatum tot en met de afwikkelingsdatum. De formule in F5 is dat wel:
=ACCINTM(C7,C8,C6,C5,C10)
Met deze ingangen geeft de ACCRINTM -functie $141,11 terug, met toepassing van het valutanummerformaat.
Invoer data
In Excel zijn data serienummers. De beste manier om geldige data in te voeren is over het algemeen het gebruik van celverwijzingen, zoals weergegeven in het voorbeeld. Om geldige data direct binnen een functie in te voeren, kunt u de DATE-functie gebruiken. Ter illustratie: de formule hieronder heeft alle waarden hardcoded. De DATE-functie wordt gebruikt om elk van de twee vereiste data te leveren:
=VACCINTM(DATUM(2016,4,5),DATUM(2019,2,1),0,05,1000,0)
Basis
Het basisargument bepaalt hoe de dagen worden geteld. De ACCRINTM functie maakt 5 opties (0-4) en standaardwaarden tot nul mogelijk, wat de US 30/360 basis specificeert. Dit artikel over wikipedia geeft een gedetailleerde uitleg over de beschikbare conventies.
Basis
Dagtelling
0 of weggelaten
ONS (NASD) 30/360
1
Werkelijk/werkelijk
2
Werkelijk/360
3
Werkelijk/365
4
Europees 30/360
Opmerkingen
In Excel zijn data serienummers.
Alle data, en basis, zijn afgekapt tot gehele getallen.
Als data ongeldig zijn (d.w.z. niet de werkelijke data) geeft ACCRINTM #VALUE!
ACCRINTM geeft #NUM terug wanneer:
uitgiftedatum >= afwikkelingsdatum
snelheid
Basis is buiten bereik
De Excel ACCRINT-functie geeft de opgebouwde rente terug voor een effect dat periodieke rente betaalt.
